私募基金作为一种重要的金融产品，近年来在我国金融市场中的地位日益凸显。私募基金的募集与清算过程中，设立专门的账户是必不可少的环节。而设立私募基金募集清算账户时，投资者需要提供一系列财务报表。本文将详细介绍私募基金募集清算账户设立所需提供的投资者财务报表，以期为投资者提供参考。<

一、资产负债表

资产负债表

资产负债表是反映企业在一定时期内资产、负债和所有者权益状况的财务报表。设立私募基金募集清算账户时，投资者需提供近期的资产负债表，以便了解其财务状况。

1. 资产情况

投资者需详细列出其资产情况，包括流动资产、非流动资产、投资性资产等。流动资产如现金、银行存款、短期投资等；非流动资产如固定资产、无形资产等；投资性资产如长期股权投资、债权投资等。

2. 负债情况

投资者需列出其负债情况，包括流动负债和非流动负债。流动负债如短期借款、应付账款等；非流动负债如长期借款、长期应付款等。

3. 所有者权益

投资者需说明其所有者权益情况，包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润等。

二、利润表

利润表

利润表是反映企业在一定时期内经营成果的财务报表。设立私募基金募集清算账户时，投资者需提供近期的利润表，以便了解其盈利能力。

1. 营业收入

投资者需列出其营业收入情况，包括主营业务收入和其他业务收入。

2. 营业成本

投资者需列出其营业成本情况，包括主营业务成本和其他业务成本。

3. 费用

投资者需列出其费用情况，包括销售费用、管理费用、财务费用等。

4. 利润总额

投资者需计算其利润总额，即营业收入减去营业成本、费用后的余额。

5. 净利润

投资者需计算其净利润，即利润总额减去所得税费用后的余额。

三、现金流量表

现金流量表

现金流量表是反映企业在一定时期内现金流入和流出的财务报表。设立私募基金募集清算账户时，投资者需提供近期的现金流量表，以便了解其现金流状况。

1. 经营活动产生的现金流量

投资者需列出其经营活动产生的现金流量，包括销售商品、提供劳务收到的现金、收到的税费返还等。

2. 投资活动产生的现金流量

投资者需列出其投资活动产生的现金流量，包括收回投资收到的现金、取得投资收益收到的现金等。

3. 筹资活动产生的现金流量

投资者需列出其筹资活动产生的现金流量，包括吸收投资收到的现金、取得借款收到的现金等。

四、所有者权益变动表

所有者权益变动表

所有者权益变动表是反映企业在一定时期内所有者权益变动情况的财务报表。设立私募基金募集清算账户时，投资者需提供近期的所有者权益变动表，以便了解其所有者权益变动情况。

1. 实收资本变动

投资者需说明其实收资本变动情况，包括增加、减少等。

2. 资本公积变动

投资者需说明其资本公积变动情况，包括增加、减少等。

3. 盈余公积变动

投资者需说明其盈余公积变动情况，包括增加、减少等。

4. 未分配利润变动

投资者需说明其未分配利润变动情况，包括增加、减少等。

五、财务报表附注

财务报表附注

财务报表附注是对财务报表中各项数据的详细说明，设立私募基金募集清算账户时，投资者需提供财务报表附注。

1. 披露政策

投资者需说明其财务报表编制所采用的会计政策和会计估计。

2. 会计估计变更

投资者需说明其会计估计变更情况，包括变更原因、变更对财务报表的影响等。

3. 关联方关系和交易

投资者需说明其与关联方的关系及交易情况。

4. 其他需要说明的事项

投资者需说明其他需要说明的事项，如或有事项、承诺事项等。

私募基金募集清算账户的设立需要投资者提供一系列财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表和财务报表附注等。这些财务报表有助于投资者了解其财务状况、盈利能力、现金流状况和所有者权益变动情况，为私募基金募集清算账户的设立提供有力保障。

上海加喜财税（官网：https://www.chigupingtai.com）作为专业的财税服务机构，具备丰富的经验，能够为投资者提供私募基金募集清算账户设立所需财务报表的办理服务。我们承诺以专业、高效、贴心的服务，助力投资者顺利完成私募基金募集清算账户的设立。

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