私募基金扩募备案是否需要提交基金托管协议？

私募基金扩募备案是指私募基金在原有规模基础上，通过新增投资者或者增加投资额度等方式扩大基金规模的行为。根据中国证监会相关规定，私募基金在进行扩募备案时，需要提交一系列文件，以供监管部门审核。<

基金托管协议的作用

基金托管协议是基金管理人与基金托管人之间签订的协议，旨在明确双方的权利义务，确保基金资产的安全和合规运作。在私募基金扩募备案过程中，基金托管协议的提交与否，直接关系到基金资产的安全性和合规性。

私募基金扩募备案是否需要提交基金托管协议

根据中国证监会《私募投资基金监督管理暂行办法》及相关规定，私募基金在进行扩募备案时，是否需要提交基金托管协议，主要取决于以下情况：

1. 基金是否已设立托管：如果私募基金已设立托管，则在进行扩募备案时，需要提交基金托管协议。

2. 基金是否未设立托管：如果私募基金未设立托管，则在进行扩募备案时，不需要提交基金托管协议。

基金托管协议的审核要点

即便私募基金已设立托管，提交的基金托管协议也需要满足以下审核要点：

1. 协议内容完整性：协议内容应包括基金资产保管、资金清算、信息披露、风险控制等关键条款。

2. 协议双方资质：基金托管人和基金管理人应具备相应的资质和条件。

3. 协议执行情况：协议执行情况应符合相关法律法规和监管要求。

私募基金扩募备案的其他要求

除了基金托管协议，私募基金在进行扩募备案时，还需要提交以下文件：

1. 基金管理人提交的备案申请报告。

2. 基金合同、招募说明书等基金相关文件。

3. 投资者名单及投资额度调整情况。

4. 基金资产评估报告。

5. 其他监管部门要求提交的文件。

私募基金扩募备案的流程

私募基金扩募备案的流程大致如下：

1. 基金管理人准备相关文件。

2. 提交备案申请。

3. 监管部门审核。

4. 审核通过后，基金管理人进行扩募。

5. 备案完成，基金管理人公告扩募结果。

私募基金扩募备案的风险提示

私募基金在进行扩募备案时，需要注意以下风险：

1. 合规风险：未按规定提交备案材料或提交材料不符合要求，可能导致备案失败。

2. 操作风险：操作不当可能导致基金资产损失或投资者利益受损。

3. 市场风险：扩募过程中，市场环境变化可能导致基金净值波动。

上海加喜财税关于私募基金扩募备案服务的见解

上海加喜财税专业提供私募基金扩募备案服务，我们深知基金托管协议在扩募备案中的重要性。我们建议，在进行扩募备案时，应确保基金托管协议的合规性和有效性，以保障基金资产的安全和合规运作。我们提供全方位的备案服务，包括但不限于文件准备、审核指导、风险提示等，助力私募基金顺利完成扩募备案。

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