私募基金设立需要哪些合规审查文件？

私募基金作为一种非公开募集资金的金融产品，近年来在我国金融市场发展迅速。设立私募基金需要经过一系列的合规审查，以确保其合法合规地运作。本文将详细介绍私募基金设立所需的主要合规审查文件。<

一、私募基金管理人登记证明

私募基金设立的首要步骤是进行私募基金管理人的登记。私募基金管理人需向中国证券投资基金业协会（以下简称基金业协会）提交登记申请，并取得基金业协会颁发的私募基金管理人登记证明。

二、营业执照

私募基金管理人需具备合法的营业执照，证明其具备合法经营资格。营业执照需在有效期内，且经营范围应包含私募基金管理业务。

三、公司章程或合伙协议

私募基金管理人应根据其组织形式，制定相应的公司章程或合伙协议。公司章程或合伙协议应明确私募基金管理人的组织架构、管理权限、决策程序等内容。

四、主要股东或合伙人信息

私募基金管理人需提供其主要股东或合伙人的基本信息，包括姓名、身份证号码、出资比例等。如股东或合伙人存在关联关系，还需提供关联关系说明。

五、高级管理人员信息

私募基金管理人需提供高级管理人员的信息，包括姓名、职务、任职时间、学历、工作经历等。高级管理人员应具备相应的资质和经验。

六、内部控制制度

私募基金管理人需建立健全内部控制制度，包括风险控制、合规管理、财务管理、信息披露等方面。内部控制制度应确保私募基金运作的合法合规。

七、财务报表

私募基金管理人需提供近三年的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。财务报表应真实、准确、完整地反映私募基金管理人的财务状况。

八、基金合同或合伙协议

私募基金设立时，需签订基金合同或合伙协议。基金合同或合伙协议应明确基金的投资范围、投资策略、收益分配、风险控制等内容。

九、基金募集说明书

私募基金管理人需编制基金募集说明书，向潜在投资者披露基金的基本信息、投资策略、风险提示等内容。募集说明书应真实、准确、完整地反映基金情况。

十、合规审查总结

私募基金设立所需合规审查文件较多，包括但不限于上述内容。私募基金管理人需确保所有文件真实、准确、完整，并符合相关法律法规的要求。

上海加喜财税关于私募基金设立合规审查文件的见解

上海加喜财税专业提供私募基金设立服务，深知合规审查的重要性。我们建议，私募基金管理人在设立过程中，应严格按照相关法律法规和基金业协会的要求，准备齐全的合规审查文件。我们提供专业的咨询服务，协助客户顺利完成私募基金设立，确保其合法合规地运作。上海加喜财税，您的专业合作伙伴。