新三板持股平台是企业为了满足股权激励、员工持股等需求而设立的一种特殊持股结构。在进行合规审计之前，首先需要全面了解持股平台的基本情况，包括平台的设立背景、股权结构、持股比例、经营范围等。这一步骤对于后续的审计工作至关重要，因为它有助于审计人员把握审计的方向和重点。<

二、审查持股平台的设立文件

持股平台的设立文件是审计的第一手资料，包括公司章程、股东会决议、董事会决议等。审计人员需要仔细审查这些文件，确保其内容与实际情况相符，是否存在违规操作或遗漏。还要关注文件的签署日期、签署人等信息，确保其合法性和有效性。

三、核实持股平台的股权结构

股权结构是持股平台的核心内容，审计人员需要核实股权的来源、转让过程、持股比例等。对于股权的变更，要关注是否存在关联交易、利益输送等问题。还要检查股权登记情况，确保股权的合法性和合规性。

四、审查持股平台的财务报表

财务报表是持股平台经营状况的重要反映，审计人员需要审查财务报表的真实性、准确性和完整性。重点关注资产负债表、利润表、现金流量表等，核实各项数据的来源和计算方法，确保财务报表的合规性。

五、检查持股平台的关联交易

关联交易是持股平台审计的重点之一，审计人员需要检查关联交易的定价、程序、信息披露等方面是否符合相关规定。对于异常的关联交易，要深入调查其背后的原因，防止利益输送和违规操作。

六、核实持股平台的税收缴纳情况

税收是持股平台合规审计的重要环节，审计人员需要核实持股平台的税收缴纳情况，包括增值税、企业所得税、个人所得税等。对于税收优惠政策，要检查其是否符合条件，是否存在滥用税收优惠政策的情况。

七、审查持股平台的内部控制制度

内部控制制度是持股平台合规运营的保障，审计人员需要审查内部控制制度的健全性和有效性。重点关注风险管理、内部控制流程、内部审计等方面，确保内部控制制度能够有效防范风险。

八、核实持股平台的员工持股情况

员工持股是持股平台的重要功能之一，审计人员需要核实员工持股的合规性，包括持股比例、持股方式、持股期限等。对于员工持股计划的实施，要检查其是否符合相关法律法规和公司章程的规定。

九、检查持股平台的分红派息情况

分红派息是持股平台股东权益的重要体现，审计人员需要检查分红派息的合规性，包括分红比例、分红时间、分红方式等。对于分红派息的决策过程，要关注是否存在违规操作或利益输送。

十、审查持股平台的投资决策

持股平台的投资决策关系到其经营风险和收益，审计人员需要审查投资决策的合规性，包括投资项目的选择、投资金额、投资期限等。对于投资决策的审批程序，要检查其是否符合公司章程和相关规定。

十一、核实持股平台的资金使用情况

资金使用是持股平台运营的关键环节，审计人员需要核实资金使用的合规性，包括资金来源、资金用途、资金流向等。对于大额资金使用，要关注是否存在违规操作或滥用职权。

十二、检查持股平台的合同管理

合同管理是持股平台合规运营的重要保障，审计人员需要检查合同管理的合规性，包括合同的签订、履行、变更、解除等。对于合同纠纷，要关注其处理程序和结果，确保合同的合法性和有效性。

十三、审查持股平台的合规报告

合规报告是持股平台合规运营的总结，审计人员需要审查合规报告的完整性、准确性和及时性。对于报告中存在的问题，要提出整改建议，确保持股平台的合规运营。

十四、核实持股平台的合规培训

合规培训是提高持股平台员工合规意识的重要手段，审计人员需要核实合规培训的覆盖面、培训内容和培训效果。对于培训不足的地方，要提出改进建议，提高员工的合规意识。

十五、检查持股平台的合规监督

合规监督是确保持股平台合规运营的重要机制，审计人员需要检查合规监督的机制是否健全、执行是否到位。对于监督中发现的问题，要提出整改建议，加强合规监督。

十六、审查持股平台的合规风险

合规风险是持股平台运营过程中可能面临的风险，审计人员需要审查合规风险的识别、评估和应对措施。对于潜在的风险，要提出防范建议，降低合规风险。

十七、核实持股平台的合规记录

合规记录是持股平台合规运营的见证，审计人员需要核实合规记录的完整性、准确性和及时性。对于记录中的问题，要提出整改建议，确保合规记录的真实性。

十八、检查持股平台的合规报告披露

合规报告披露是持股平台合规运营的公开承诺，审计人员需要检查合规报告披露的及时性、完整性和准确性。对于披露不足的地方，要提出改进建议，提高合规报告的透明度。

十九、审查持股平台的合规审计报告

合规审计报告是持股平台合规运营的权威评价，审计人员需要审查合规审计报告的客观性、公正性和权威性。对于报告中存在的问题，要提出整改建议，确保合规审计报告的准确性。

二十、核实持股平台的合规整改

合规整改是持股平台合规运营的重要环节，审计人员需要核实合规整改的落实情况，包括整改措施、整改效果等。对于整改不到位的地方，要提出进一步整改建议，确保合规整改的彻底性。

上海加喜财税办理新三板持股平台如何合规审计？相关服务的见解

上海加喜财税作为专业的财税服务机构，深知新三板持股平台合规审计的重要性。我们提供以下服务：1. 全面了解持股平台的基本情况，确保审计方向准确；2. 审查设立文件，确保合法合规；3. 核实股权结构，防范利益输送；4. 审查财务报表，确保数据真实可靠；5. 检查关联交易，防止违规操作；6. 核实税收缴纳情况，确保合规；7. 审查内部控制制度，防范风险；8. 核实员工持股情况，确保合规；9. 检查分红派息情况，保障股东权益；10. 审查投资决策，降低经营风险。我们以专业的团队、严谨的态度和高效的服务，助力新三板持股平台实现合规运营。

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