私募基金托管变更需要提供哪些财务报表？

一、私募基金托管变更概述<

私募基金托管变更是指私募基金在原有托管银行的基础上，更换新的托管银行的过程。这一变更过程涉及到多个环节，其中提供准确的财务报表是必不可少的。

二、资产负债表

1. 资产负债表是反映私募基金在某一特定时点的财务状况的报表。变更托管时，需提供最新的资产负债表，以便新托管银行全面了解基金的资金状况。

2. 资产负债表应包括基金的全部资产和负债，包括但不限于现金、投资、应收账款、固定资产等。

3. 资产负债表需加盖基金公章，并由法定代表人或授权代表签字。

4. 如有特殊资产或负债，需提供详细说明。

5. 资产负债表需与基金合同、基金招募说明书等文件相符。

三、利润表

1. 利润表是反映私募基金在一定会计期间的经营成果的报表。

2. 变更托管时，需提供最新的利润表，以便新托管银行了解基金的经营状况。

3. 利润表应包括收入、成本、费用和利润等项，需与基金合同、基金招募说明书等文件相符。

4. 利润表需加盖基金公章，并由法定代表人或授权代表签字。

四、现金流量表

1. 现金流量表是反映私募基金在一定会计期间现金流入和流出的报表。

2. 变更托管时，需提供最新的现金流量表，以便新托管银行了解基金的现金流状况。

3. 现金流量表应包括经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量。

4. 现金流量表需加盖基金公章，并由法定代表人或授权代表签字。

五、审计报告

1. 审计报告是会计师事务所对基金财务报表进行审计后出具的文件。

2. 变更托管时，需提供最新的审计报告，以证明基金财务报表的真实性和公允性。

3. 审计报告需加盖会计师事务所公章，并由注册会计师签字。

4. 审计报告应与基金财务报表相符。

六、基金合同及相关文件

1. 基金合同是私募基金设立的基础性文件，变更托管时需提供。

2. 相关文件包括基金招募说明书、基金托管协议等，以供新托管银行参考。

3. 基金合同及相关文件需加盖基金公章，并由法定代表人或授权代表签字。

七、其他相关文件

1. 如有其他与基金托管变更相关的文件，如变更申请书、变更协议等，也应一并提供。

2. 所有文件均需加盖基金公章，并由法定代表人或授权代表签字。

结尾：

上海加喜财税（官网：https://www.chigupingtai.com）在办理私募基金托管变更时，会根据上述要求提供相应的财务报表。我们拥有一支专业的团队，能够为客户提供高效、准确的服务。在办理过程中，我们会根据基金的具体情况，提供个性化的解决方案，确保变更过程顺利进行。