私募公司发起式基金合规审查有哪些审计证据？

一、私募公司发起式基金概述<

私募公司发起式基金是指由私募基金管理人发起，以非公开方式向特定投资者募集资金，投资于股票、债券、基金等金融产品的基金。合规审查是确保基金运作合法、合规的重要环节，以下是对私募公司发起式基金合规审查所需审计证据的分析。

二、公司设立文件

1. 公司章程：包括公司名称、注册资本、经营范围、组织机构、股东权益等内容。

2. 企业法人营业执照：证明公司合法成立，具有法人资格。

3. 公司章程修正案：如有修改，需提供修正案及修改后的章程。

4. 公司股东会决议：包括设立基金的决定、基金规模、投资策略等。

三、基金合同及相关文件

1. 基金合同：明确基金的投资目标、投资范围、收益分配、风险控制等内容。

2. 基金托管协议：明确基金资产托管人的职责、权利和义务。

3. 基金招募说明书：向投资者披露基金的基本信息、投资策略、风险提示等。

4. 基金管理人承诺函：承诺基金运作合法合规，遵守相关法律法规。

四、投资者适当性审查

1. 投资者身份证明：包括身份证、护照等。

2. 投资者风险评估问卷：评估投资者的风险承受能力。

3. 投资者风险揭示书：告知投资者基金投资的风险。

4. 投资者签署的风险揭示书：证明投资者已充分了解风险。

五、基金募集文件

1. 募集说明书：包括基金募集的基本信息、投资策略、风险提示等。

2. 募集公告：公告基金募集情况，包括募集规模、募集时间等。

3. 募集资金到账证明：证明募集资金已到位。

4. 募集资金使用计划：说明募集资金的使用方向。

六、基金投资管理

1. 投资决策文件：包括投资策略、投资组合、投资决策流程等。

2. 投资交易记录：包括交易时间、交易价格、交易对手等。

3. 投资收益分配记录：包括收益分配方案、分配时间、分配金额等。

4. 投资风险控制措施：包括风险预警、风险控制流程等。

七、基金信息披露

1. 定期报告：包括季度报告、半年度报告、年度报告等。

2. 紧急公告：包括重大事项、风险提示等。

3. 投资者关系活动记录：包括投资者会议、电话沟通等。

4. 信息披露制度：包括信息披露流程、信息披露责任人等。

结尾：

上海加喜财税在办理私募公司发起式基金合规审查时，会根据上述审计证据进行详细审查。我们深知合规审查的重要性，因此提供以下服务：1. 审查公司设立文件及基金合同；2. 审查投资者适当性审查文件；3. 审查基金募集文件；4. 审查基金投资管理文件；5. 审查基金信息披露文件。我们致力于为客户提供专业、高效的合规审查服务，确保基金运作合法合规。